«Хочу зарабатывать в ТикТоке»: как блогерам платить налоги и избежать штрафов
Снимать видео, набирать просмотры, получать донаты или предложения от брендов — звучит как мечта. Особенно если контент попадает в рекомендации платформ и начинает приносить стабильный доход. Однако вместе с этим появляется вопрос: как платить налоги? На самом деле всё не так сложно, как может показаться на первый взгляд, особенно если знать, с чего начать. В статье объясняем, как начинающему блогеру платить налоги и не переживать из-за переводов на карту.
Как зарабатывают блогеры
Блогинг давно перестал быть просто хобби — сегодня это реальный способ заработка. Если ты снимаешь видео для соцсетей, набираешь просмотры и получаешь первые деньги — это уже доход, с которого надо платить налоги. Причем зарабатывать можно не только через монетизацию платформ.
Основные способы получения дохода
| Реклама от площадки | Платформы, например, VK Видео, могут платить за просмотры видео со встроенной рекламой. Сумма выплат зависит от количества просмотров, уровня вовлечённости аудитории и региона |
| Прямая реклама от брендов | Реклама, которая оплачивается напрямую или в формате бартера, — подарки, бесплатные товары на обзор или другие бонусы |
| Донаты и платные подписки | Подписчики поддерживают автора через платформы, например Boosty или VK Donut. Это может быть благодарность «на развитие канала» или оплата за просмотр эксклюзивного контента |
| Продажа товаров и услуг | Создание собственного мерча, запуск мини-курсов, консультации или создание контента на заказ |
Если ты хотя бы раз получил оплату за видео, интеграцию или донат — считай, что у тебя появился доход. Если такие выплаты станут регулярными, ФНС обязательно обратит на них внимание.
Как платить налоги с доходов от блогинга
Если ты зарабатываешь на видео, рекламе или донатах, эти выплаты считаются доходом. Чем регулярнее поступления, тем важнее оформить свою деятельность правильно. Существует три основных варианта уплаты налогов. Рассмотрим каждый из них подробней.
Сравнение форматов налогообложения для блогеров
| Формат | Особенности | Налоговая ставка | Когда подходит |
|---|---|---|---|
| Физическое лицо (декларация 3-НДФЛ) | Физическое лицо без самозанятости и ИП подаёт декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом получения доходов. Этот способ не самый удобный — придётся вручную учитывать все поступления, собирать документы и следить за сроками | ● 13% — если доход не превышает 5 миллионов рублей в год ● 15% — если доход выше этой суммы | При разовом и нерегулярном доходе |
| Самозанятый (налог на профессиональный доход) | Самый удобный вариант для начинающего блогера. Всё оформляется через приложение — без визитов в МФЦ и налоговую. Регистрация самозанятости занимает всего 5 минут, отчётность формируется автоматически. Главное — не забывать фиксировать каждый платёж | ● 4% — если деньги поступили от физлиц (например, донаты) ● 6% — если платит компания (бренд или агентство) | Регулярный доход менее 2,4 миллиона рублей в год |
| Индивидуальный предприниматель (ИП) | Можно заключать договоры, нанимать помощников, делать юридические вычеты. Обязанностей тоже становится больше: нужно вести отчётность, платить взносы в пенсионный фонд и отслеживать изменения в законодательстве | Можно выбрать один из двух вариантов налогообложения: ● 6% с дохода ● 15% от разницы между доходами и расходами | Регулярный доход более 2,4 миллионов рублей в год |
Возможные последствия при неуплате налогов
С налогами всё не так страшно, если понимать правила. Но если их игнорировать, можно столкнуться с серьёзными проблемами.
Что может пойти не так, если вовремя не оплатить налоги.
- Штраф — за то, что не подал декларацию вовремя (5% от суммы налога за каждый месяц просрочки, но не более 30%)
- Пени — начисляются в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки (ст. 75 НК РФ)
- Штраф за неуплату — до 20% от суммы налога (если просрочка произошла без умысла) и до 40% (если налоговая докажет, что ты специально скрывал доход)
- Блокировка счёта — при длительной неуплате налоговая может заморозить банковские операции. Блокировка счёта также возможна по решению суда и в рамках исполнительного производства
- Ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность — если доход систематический и оформлен неофициально. В большинстве случаев это административный штраф (ст. 14.1 КоАП РФ), но при крупном доходе и доказанном ущербе может наступить уголовная ответственность (ст. 171 УК РФ)
Это не значит, что нужно бояться любого доната от подписчика. Но если ты планируешь зарабатывать на контенте, лучше сделать это легально — так будет спокойнее. Такой подход поможет быстрее развиваться, официально работать с брендами и не переживать из-за каждого перевода на карту.
Как вести учёт и где искать помощь
Чтобы не запутаться в платежах и не забыть про уплату налогов, важно с самого начала завести привычку учитывать доходы. Необязательно сразу ставить бухгалтерскую программу — достаточно обычной таблицы в Google Sheets или Excel. В ней удобно фиксировать:
- дату поступления денег
- сумму
- источник (донаты, реклама, платформа и так далее)
- отметку об уплате налога
Для самозанятых процесс становится ещё проще: приложение «Мой налог» автоматически рассчитывает налог и формирует чеки. Главное — не забывать вносить каждую полученную сумму.
Когда доходов становится больше, а работы — сложнее (например, появляются договоры или зарубежные переводы), стоит подключить бухгалтера или воспользоваться онлайн-сервисами для ИП. Это поможет избежать ошибок и сэкономит время.
Кстати, ведение блога — это не только способ самовыражения, но и отличная ступень для карьерного роста. Навыки съёмки, монтажа и работы с аудиторией могут открыть путь в востребованные профессии: SMM-специалиста, контент-менеджера или рилсмейкера.
Блог — это не только способ самовыражения, но и готовое рабочее портфолио. На hh.ru уже сейчас много вакансий, где работодатели ищут людей с опытом съёмки, монтажа и пониманием того, что «заходит» в соцсетях.
Кто-то со временем становится штатным сотрудником, и тогда налоги платит работодатель. А кто-то остается самозанятым. У каждого варианта есть свои плюсы.
Превратить хобби в работу — реально. Главное — начать!
